Pour commencer… Comment fonctionne notre système de retraite au juste ?

Commençons par les bases. En France, la retraite est un droit : celui de se reposer après une vie au travail en percevant une pension financière pour subvenir à ses besoins. Quand on travaille, on verse chaque mois une cotisation à une ou plusieurs caisses de retraite. Cette cotisation est ensuite reversée aux retraités pour le paiement de leur pension.

On ne cotise donc pas pour sa propre retraite à venir, mais pour celle des retraités actuels. Voilà pourquoi on parle de « principe de répartition et de solidarité entre les générations. »

Et pourquoi parle-t-on de régimes de retraite ?

Rien à voir avec une quelconque diète : ce sont les dispositifs qui couvrent les retraites des différentes catégories professionnelles. Au minimum, vous percevez deux pensions : la retraite de base et la retraite complémentaire. Ça peut même être plus quand vous avez cotisé auprès de plusieurs régimes de retraite différents.

Si vous avez relevé des régimes suivants :
– Régime général des salariés,
– Régime général des salariés agricoles,
– Sécurité sociale des indépendants (gérée par le régime général depuis 2020),
Vous êtes concerné(e) par la liquidation unique des régimes alignés (LURA). Coup de bol, vous pouvez envoyer votre demande directement par courrier au dernier régime auquel vous avez cotisé.

Si vous avez relevé d’autres régimes, on parle de « polypensionnés » : vous percevrez plusieurs retraites de plusieurs régimes différents. Chaque régime va calculer votre pension selon ses propres règles, en tenant compte de la partie de carrière cotisée dans l’autre régime.

Exemple :
Nathalie a travaillé 25 ans dans le secteur privé, et 20 ans dans la fonction publique. L’Assurance Retraite va lui verser la pension correspondant à ses 25 années dans le privé (tout en tenant compte de ses 20 ans dans la fonction publique pour déterminer le taux de la retraite), et la fonction publique fera de même pour les 20 autres années.

La retraite de base, ça marche comment ?

Pour calculer la retraite de base des salariés du privé, qui est un régime de retraite par trimestres, 3 paramètres sont pris en compte :

1 – La moyenne des revenus plafonnés des 25 meilleures années

Plafonnés, mais encore ? Ça signifie que vos salaires ne sont retenus que dans la limite du Plafond de la Sécurité Sociale (PASS) de l’année concernée (vous pouvez retrouver le tableau ici). Seule la partie du salaire qui ne dépasse pas ce plafond est prise en compte dans le calcul des 25 meilleures années.

2 – Le taux de liquidation

Compris entre 37,5 et 50%, il dépend de votre âge et du nombre de trimestres que vous avez acquis.

Comment bénéficier du taux plein, soit 50% (pas très logique, on le reconnaît) ? En dehors des possibilités de départ anticipé (carrière longue, inaptitude au travail…), il faut avoir atteint l’âge légal de départ en retraite et avoir réuni le nombre de trimestres nécessaires (vous pouvez jeter un œil à ce tableau pour connaître les vôtres).

Si vous ne réunissez pas ces critères, voici le calcul : on enlève 0,625% par trimestre manquant (maximum 20 trimestres), et 0,625% pour chaque trimestre qui vous sépare du taux plein automatique (67 ans).

Exemple :
Christophe est né en 1964. Il prend sa retraite à 63 ans (ce qui correspond à son âge légal) mais il a 164 trimestres (au lieu des 171 exigés). Son taux sera de 45,625 % = 50 – (7 * 0,625).

3 – Le nombre de trimestres acquis dans le régime / le nombre de trimestres exigés en fonction de l’année de naissance

Ici, on prend le nombre de trimestres réellement validés par LE régime qui vous verse la pension, et on le divise par le nombre de trimestres requis (ce qu’on voyait juste au-dessus).

Exemple :
Reprenons l’exemple de Christophe. Parmi les 164 trimestres qu’il a acquis (sur 171 exigés), 150 l’ont été auprès de l’Assurance Retraite et 14 auprès de la CIPAV. On prendra donc en compte 150/171 dans le calcul final. En parallèle, il percevra également une pension pour la CIPAV.

Comment on fait pour avoir le montant de la retraite de base ?

Tadaaaaa :

Et pour Christophe alors ?

Sa moyenne des 25 meilleures années est de 39 000€. Le calcul est le suivant : 39 000 x (45,625% x 150/171) = 15 608,5. Christophe percevra une retraite de base de l’Assurance Retraite de 15 608,50€ bruts annuels, soit 1 301€ bruts par mois.

Ok, je crois que j’ai compris… Mais qu’en est-il de la retraite complémentaire ?

C’est un régime de retraite par points. Comme son nom l’indique, elle vient en complément de la retraite de base. Elle est versée par des caisses de retraite « complémentaires » propres à chaque régime – si vous êtes salarié(e) du privé, il s’agit de l’Agirc-Arrco. Son montant dépend de 2 paramètres :

1 – Le nombre de points dans chaque régime

Chaque mois quand on travaille, une partie de notre salaire est mise de côté pour notre retraite : ce sont les cotisations. Ce montant est converti en points, qui représentent en quelque sorte une épargne pour le futur. Lorsque vous prendrez votre retraite, les points accumulés seront échangés contre de l’argent, en fonction de la valeur du point en vigueur.

Bon à savoir :
Votre relevé de points figure sur votre relevé de carrière accessible depuis Info Retraite. Vous pouvez également le télécharger sur le site de l’Agirc-Arrco.

2 – La valeur du point dans chaque régime

Chaque point a une valeur, comme un euro ou un dollar. Cette valeur, c’est le régime de retraite complémentaire qui la fixe annuellement. En 2024, elle est de 1,4159€ pour l’Agirc-Arrco.

Et alors, ça se calcule comment ?

Vous allez voir, c’est plus simple.

N’oubliez pas Christophe…

Loin de nous cette idée. Christophe a acquis un total de 6 850 points au cours de sa carrière. La valeur du point en 2024, l’année de son départ, est de 1,4159. Le calcul est le suivant : 6 430 x 1,4159 = 9 104,237. Christophe percevra une retraite complémentaire de 9 104,237€ bruts annuels, soit 758,69€ par mois.

C’est plus clair pour vous ? Avec ces explications, votre relevé de carrière, une bonne calculette et quelques soirées devant vous, vous pouvez calculer vous-même votre retraite et vérifier qu’aucune erreur ne s’est glissée dans les simulations que vous avez faites. Sinon, vous pouvez aussi vous inscrire sur la nouvelle plateforme Alphonse et garder vos soirées pour un programme un peu plus réjouissant. En quelques clics, on calcule pour vous vos dates de départ possibles et les montants de pension associés. En plus, on vous aide à identifier les erreurs potentielles qui se sont glissées dans votre relevé. Une chose est sûre, on a hâte de pouvoir vous aider.